乌鲁木齐国家高新区（新市区）

2018年度高新区（新市区）审计局部门决算公开说明

目录

第一部分  部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分  部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分  专业名词解释

第四部分  部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分  部门单位概况

一、主要职能

1、贯彻执行国家、自治区和乌鲁木齐市有关审计工作的方针、政策和法律、法规；编制审计工作中长期规划和年度计划，并组织实施。

2、负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、依据《中华人民共和国审计法》，审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）区本级财政预算执行情况和其他财政收支。

（2）管委会（区人民政府）各部门（含直属单位、派出机构）及使用区本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（3）乡（镇）人民政府财政预算执行情况和其他财政收支。

（4）管委会（区人民政府）投资和以管委会（区人民政府）投资为主的建设项目的预算执行情况和工程竣工决算。

（5）负责对国有企业的资产、负债和损益情况进行审计监督。

（6）管委会（区人民政府）有关部门管理和其他单位受管委会（区人民政府）委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）负责对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

（8）其他法律、法规规定应由区审计局进行审计的事项。

4、向管委会（区人民政府）和上级审计机关提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受管委会（区人民政府）委托向区人大常委会提出我区预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

5、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题。

6、向管委会（区人民政府）报告和向管委会（区人民政府）有关部门通报审计情况；依法向社会公布审计结果；提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

7、按规定对我区科级党政主要领导干部和国有企业法定代表人实施经济责任审计。

8、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

9、指导和监督内部审计工作，组织审计专业培训；核查社会审计机构出具的相关审计报告。

10、承担上级审计机关授权的审计事项。

11、承办区委、管委会（区人民政府）交办的其他事项。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，高新区（新市区）审计局部门决算包括：高新区（新市区）审计局部门本级决算，无下属单位决算。

纳入高新区（新市区）教育局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	高新区（新市区）审计局

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入845.29万元,与上年相比，减少398.23万元，降低89.08%，增减变化主要原因是：因审计业务扩大，增加审计咨询费；支出861.98万元，与上年相比，增加381.42万元，增长79.37%，增减变化主要原因是：因审计业务扩大，增加审计咨询费；结余22.31万元，与上年相比，减少16.7万元，降低42.81%。增减变化主要原因是：增减变化主要原因是增加一名引进人才增加一名雇员，费用相应增加。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计845.29万元，其中：财政拨款收入845.29万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数829.41万元，决算数845.29万元，预决算差异率1.91%，差异主要原因审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计861.98万元，其中：基本支出263.3万元，占30.55%；项目支出598.68万元，占69.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数829.41万元，决算数861.98万元，预决算差异率3.93%，差异主要原因审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入845.26万元，与上年相比，增加420.85万元，增长99.17%。增减变化的主要原因是：因为审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。财政拨款支出859.85万元，与上年相比，增加399.78万元，增长86.90%，增减变化的主要原因是：因为审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。其中：基本支出263.30万元，项目支出596.55万元。财政拨款结转结余22.29万元，与上年相比，减少14.59万元，降低36.56%。增减变化的主要原因是：本年度上缴财政结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数829.41万元，决算数845.26万元，预决算差异率1.91%，差异主要原因是审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。财政拨款支出年初预算数829.41万元，决算数859.85万元，预决算差异率3.67%，差异主要原因是审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入845.26万元。与上年相比，增加420.85万元，增长99.16%。增减变化的主要原因是：是因为审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。一般公共预算财政拨款支出859.85万元。与上年相比，增加443.93万元，增长135.99%，增减变化的主要原因是：因为审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），204公共安全支出32.20万元，201审计费支出595.62万元，208社会保障和就业支出19.98万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出526.98万元，302商品和服务支出189.64万元，303对个人和家庭补助58.76万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数829.41万元，决算数845.26万元，预决算差异率1.91%，差异主要原因是：审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。一般公共预算财政拨款支出年初预算数829.41万元，决算数859.85万元，预决算差异率3.93%，差异主要原因是：审计业务量大幅增加而增加的审计造价咨询费。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加 0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：与上年一致，无此项收入。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：与上年一致，无此项支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），0支出0万元，0支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），0支出0万元，0支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项收入。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余22.31万元，与上年相比，减少16.7万元，降低42.81%。

其中财政拨款结转结余22.29万元。与上年相比，减少14.59万元，降低39.56%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年一致，无此项支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：与上年一致，无此项支出；公务用车购置支出及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：与上年一致，无此项支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：与上年一致，无此项支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。高新区（新市区）审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无此项支出。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于：无此项费用。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元。主要是：无此项支出。高新区（新市区）审计局国内公务接0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项支出；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项支出；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项支出；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：年初无此项预算安排，本年无此项支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年高新区（新市区）审计局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出14.91万元，比上年增加10.99万元，增长280.36%，主要原因是因为增加一个人才引进人员和一个雇员。

高新区（新市区）审计局（事业单位）日常公用经费0万元，比上年减少0万元，降低0%。主要原因是：与上年一致，无此项支出。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

1、审计费支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，其他教育管理事务项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为650万元，执行数为595.62万元，完成预算的99.27%。主要产出和效果：一是政府投资核减资金1.6亿。二、财务收支节约财政资金，堵塞支付漏洞。发现的问题及原因：一是审计范围急需扩大；二是审计监督有待于加强。下一步改进措施：一是组织强有力的审计力量；二是招进更多审计人才。有关项目自评情况可以附项目支出绩效自评表。

高新区（新市区）项目支出绩效自评表
（ 2018 年度）
项目名称			审计费
预算单位			高新区（新市区）审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		600万元		执行数：	600万元
	其中：财政拨款		600万元		其中：财政拨款	600万元
	其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
	完成老城改造、政府投资项目、经济责任、财务收支一期审计				完成老城改造、政府投资项目、经济责任、财务收支一期审计
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	指标1：审计费		600万元	595.62万元
			指标2：投资结算审核		6亿	5.58亿
			指标3：控制价审核		2.36亿	2.23亿
		质量指标	指标1：预算审核		1.88亿	1.59亿
			指标2：投资结算核减		1.20	1.14
			指标3：控制价核减		0.15	0.13
		时效指标	指标1：开始时间		2018.01	2018.01
			指标2：截止时间		2018.12	2018.12
			指标3：执行时间		1年	1年
		成本指标	指标1：审计费		600万	595.62万
			指标2：结算审计人工劳务费		300万	295.62万
			指标3：控制价人工劳务费		300万	395.62万
	项目效果指标	经济效益 指标	指标2：投资结算核减		1.20	1.14
			指标3：控制价核减		0.15	0.13
			指标3：预算审核核减		0.30	0.29
		社会效益 指标	指标1：社会影响力		对全区财政财务收支情况的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，	对全区财政财务收支情况的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，
			指标2：财务收支项目资金10万		促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。	促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。
			……
		生态效益 指标	指标1：
			指标2：
			……
		可持续影响 指标	指标1： 核减投资项目资金1.606亿元		对全区财政财务收支情况的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，	对全区财政财务收支情况的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，
			指标2：节约财务收支项目资金		促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。	促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。
			……
	满意度 指标	满意度指标	指标1：核减投资项目资金1.606亿元		100%	100%
			指标2：节约财务收支项目资金		100%	100%
			……		100%	100%

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）06（款）01（项）：指行政运行。201（类）06（款）02（项）：指一般行政管理事务。201（类）06（款）05（项）：指财政国库业务。201（类）06（款）07（项）：指信息化建设。201（类）06（款）08（项）：指财政委托业务支出。201（类）06（款）50（项）：指事业运行。

其他有关说明内容：无。

第四部分  部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》